Τσουχτερά πρόστιμα σε πλούσιους από τη νέα ελεγκτική μονάδα της ΑΑΔΕ

Τσουχτερά πρόστιμα άνω των 80.000 ευρώ σε «μεγάλους» φορολογούμενους καταλόγισε η νέα ελεγκτική μονάδα της ΑΑΔΕ, που λειτουργεί από τον περασμένο Φεβρουάριο και αναζητεί εισοδήματα και περιουσιακά στοιχεία που δεν έχουν δηλωθεί, όπως επίσης και «μαύρο» χρήμα.

Πρόκειται για το Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Φορολογουμένων το οποίο ξεκίνησε να λειτουργεί από τις 17 Φεβρουαρίου 2025 και ελέγχει, σε όλη την Επικράτεια, φυσικά πρόσωπα καθώς εταιρείες, εισηγμένες στο Χρηματιστήριο ή μη, με ετήσια εισοδήματα ή τζίρο άνω των 10 εκατ. ευρώ, καθώς και υποθέσεις μεταβίβασης ακινήτων (αγορές, γονικές παροχές, δωρεές, κληρονομιές), κατοίκους εξωτερικού, μεγαλοοφειλέτες και «ειδικές» περιπτώσεις φοροδιαφυγής.

Το ΚΕΜΕΦ απορρόφησε το Κέντρο Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου (ΚΕΦΟΜΕΠ) και το Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων (ΚΕΜΕΕΠ), τα οποία καταργήθηκαν και σύμφωνα με τα στοιχεία της ΑΑΔΕ, κατά τους τρεισήμισι μήνες της λειτουργίας του επέδειξε αξιοσημείωτη δραστηριότητα.

Η νέα «φουρνιά» ελέγχων

Ειδικότερα, από τις 17 Φεβρουαρίου έως και το τέλος Μαΐου διενήργησε συνολικά 189 ελέγχους σε νέες υποθέσεις καθώς και σε 137 υποθέσεις τις οποίες «κληρονόμησε» από το ΚΕΦΟΜΕΠ και το ΚΕΜΕΕΠ.

Παρατηρείται ότι ενώ τον Φεβρουάριο ολοκλήρωσε 57 ελέγχους και 69 τον Μάρτιο, από τον Απρίλιο επιταχύνθηκε η διαδικασία και οι έλεγχοι έφτασαν στους 100 ανά μήνα.

Συνολικά το ανωτέρω διάστημα, το ΚΕΜΕΦ έλεγξε 326 μεγάλες υποθέσεις και καταλόγισε φόρους και πρόστιμα ύψους 26,42 εκατ. ευρώ, εκ των οποίων τα 20,3 εκατ. ευρώ είναι φόροι επί κρυφών, αδήλωτων εισοδημάτων, (προφανώς τα εισοδήματα που εντοπίστηκαν ήταν πολλαπλάσια) και το ποσό των 6,12 εκατ. ευρώ είναι τα πρόστιμα που βεβαιώθηκαν. Το μέσο, κατά κεφαλήν ποσό ανά ελεγχόμενο φορολογούμενο που βεβαιώθηκε, ανήλθε σε 81.044 ευρώ.

Από τα βεβαιωθέντα ποσά, έως και τον Μάιο είχαν εισπραχθεί τα 2,75 εκατ. ευρώ, ενώ πρέπει να σημειωθεί ότι τα εν λόγω φυσικά και νομικά πρόσωπα έχουν την ευχέρεια να προσφύγουν στη Διεύθυνση Επίλυσης Διαφορών, προκειμένου να αμφισβητήσουν τους φόρους και τα πρόστιμα που τους καταλογίστηκαν και αν απορριφθεί η προσφυγή τους, στα φορολογικά δικαστήρια.

Ποιους ελέγχει το ΚΕΜΕΦ

Η ελεγκτική δραστηριότητα του ΚΕΜΕΦ θα έχει και συνέχεια, καθώς το πλήθος ελέγχων που είναι σε εξέλιξη ήταν 1.409 τον Μάιο, αριθμός στον οποίο θα προστεθούν και οι νέες υποθέσεις που θα προκύψουν στην πορεία.

Η επιλογή των φορολογουμένων που ελέγχει, γίνεται με συγκεκριμένα κριτήρια, τα οποία έχουν καθοριστεί με απόφαση του διοικητή της ΑΑΔΕ, Γιώργου Πιτσιλή. 

Στις αρμοδιότητές του περιλαμβάνονται:

1. Η διενέργεια φορολογικού ελέγχου επί φυσικών προσώπων με μεγάλα εισοδήματα και μεγάλη ακίνητη περιουσία.
2. Οι έλεγχοι των επιχειρήσεων με ετήσια ακαθάριστα έσοδα άνω των 25 εκατ. ευρώ.
3. Οι έλεγχοι τραπεζικών και ασφαλιστικών εταιρειών ανεξάρτητα από τη νομική μορφή με την οποία λειτουργούν, καθώς και όλες τις ανώνυμες εταιρείες με μετοχές εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Αθηνών, που ετήσιο τζίρο άνω των 10 εκατ. ευρώ.
4. Οι έλεγχοι των συνδεδεμένων επιχειρήσεων ανεξάρτητα από το ύψος των ακαθάριστων εσόδων τους εφόσον τα ακαθάριστα έσοδα έστω μιας των εν λόγω επιχειρήσεων υπερβαίνουν τα 25 εκατ. ευρώ.
5. Οι έλεγχοι για τη διαπίστωση της συμμόρφωσης των Δηλούντων Ελληνικών Χρηματοπιστωτικών Ιδρυμάτων με τους κανόνες δέουσας επιμέλειας για την αυτόματη ανταλλαγή πληροφοριών χρηματοοικονομικών λογαριασμών.
6. Οι φορολογικοί έλεγχοι για τη διαπίστωση της συμμόρφωσης των φορολογουμένων και για τον εντοπισμό εισοδημάτων και περιουσιακών στοιχείων που δεν έχουν δηλωθεί.
7. Οι έλεγχοι δέουσας επιμέλειας, για την πρόληψη και την καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες από τα υπόχρεα πρόσωπα.
8. Η σύνταξη και η υποβολή των μηνυτήριων αναφορών στον αρμόδιο Εισαγγελέα για υποθέσεις φοροδιαφυγής που έχουν ολοκληρωθεί.
9. Η λήψη διασφαλιστικών μέτρων για υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής (δεσμεύσεις καταθέσεων, ακινήτων, περιεχομένων θυρίδων κ.λπ.)
10. Η διενέργεια φορολογικού ελέγχου επί υποθέσεων που αφορούν, τόσο σε κατοχή ακίνητης περιουσίας, όσο και σε μεταβίβαση κινητής και ακίνητης περιουσίας (κληρονομιών, δωρεών, γονικών παροχών και μεταβίβασης ακινήτων).
11. Η διενέργεια φορολογικού ελέγχου επί υποθέσεων που αφορούν σε αντιμετώπιση και διαχείριση υποθέσεων υψηλού ενδιαφέροντος με ιδιαίτερα χαρακτηριστικά οι οποίες άπτονται ειδικών φορολογικών θεμάτων και προϋποθέτουν εξειδικευμένες γνώσεις και ελεγκτικές δεξιότητες καθώς απαιτούν την εφαρμογή σύνθετων ελεγκτικών μεθόδων.
12. Η διενέργεια φορολογικού ελέγχου σε κατοίκους εξωτερικού.
13. Η υποβολή αίτησης άσκησης ποινικής δίωξης καθώς και η σύνταξη και η υποβολή αναφορών στην Αρχή για το ξέπλυμα χρήματος, για το έγκλημα της μη καταβολής χρεών προς το Δημόσιο.
14. Η λήψη όλων των μέτρων για τη διασφάλιση των οφειλών προς το Δημόσιο.
15. Η υποστήριξη της διαδικασίας του εξωδικαστικού μηχανισμού ρύθμισης των οφειλών.
16. Η παρακολούθηση της είσπραξης των οφειλών, ειδικά στις επιλεγμένες υποθέσεις που έχουν προτεραιοποιηθεί.
17. Ο εντοπισμός και η επίλυση συγκεκριμένων ζητημάτων φοροδιαφυγής.